Годовой отчёт для трейдеров у иностранного брокера
Торгуете через иностранного брокера или платформу, которая не удерживает израильский налог у источника? Ответственность за расчёт активности и её декларирование может перейти на вас. Аудиторская фирма EA&CO проверит операции по торговому счёту, соберёт нужные данные, рассчитает прибыль и убытки и подготовит для вас декларацию в Налоговое управление с учётом обстоятельств.
+2 000
довольных клиентов
15
лет опыта
20
профессиональных сотрудников
98%
успешных клиентов
Что мы проверим
Каждый торговый счёт выглядит по-своему. Прежде чем начинать готовить отчёт, мы разберём всю активность и данные, которые могут повлиять на расчёт налога.
Активность по счёту
Проверим продажи акций и ценных бумаг, операции с опционами и контрактами, дивиденды, проценты и другие события за налоговый год.
Реализованная прибыль и убытки
Определим, какие сделки закрылись в плюс, а какие в минус, и как можно учесть убытки в соответствии с налоговым законодательством.
Налог, удержанный за рубежом
Проверим, удерживал ли брокер или другой посредник иностранный налог с дивидендов, процентов или иных доходов — и можно ли зачесть его в отчётности в Израиле.
Обязанность отчёта и документы
Изучим тип и объём активности, дополнительные доходы клиента и отчёты брокера, чтобы понять, как правильно оформить декларирование.
Мы работаем со всеми торговыми домами
Наш офис сопровождает трейдеров, работающих через различные израильские торговые дома и иностранные платформы.
Израильские торговые дома
- Meitav Trade (Мейтав)
- Excellence Trade (Экселленс)
- IBI Trade (Ай-Би-Ай)
- Psagot Trade (Псагот)
- ALTrade+ (Альтшулер Шахам)
- More Magna (Мор — Бет а-Шкаот)
- Harel Financial и Migdal Capital Markets
- Blink (Блинк)
- Fair (Фэйр)
- Analyst (Аналист)
- Sigma (Сигма)
- Investo Trade (Инвесто)
- One Trade (Ван)
- Colmex Israel (Колмекс)
Иностранные брокеры и международные платформы
- Interactive Brokers
- Saxo Bank
- eToro
- TradeStation
- Tastytrade
- Charles Schwab
- Exante
- Webull
- Swissquote
- Zacks Trade
- Plus500
Если торговля ведётся сразу в нескольких домах, мы соберём данные со всех счетов и рассмотрим возможность налоговой оптимизации — в том числе взаимозачёт убытков и прибыли между разными брокерами в рамках закона и с учётом обстоятельств клиента.
У меня нет формы 867
Иностранный брокер, как правило, не выпускает израильскую форму 867 — приходится опираться на его собственные отчёты и подтверждающие документы.
Продал акции с прибылью и не отчитался
Даже когда деньги остались на брокерском счёте и не переводились в израильский банк, продажа с прибылью может формировать налоговое событие, о котором нужно отчитаться.
У меня были только убытки
Убыток — это не всегда финал. Правильное декларирование реализованного убытка позволяет перенести его и зачесть против будущей прибыли в следующих годах.
Получил дивиденды из-за границы
Дивиденд, поступивший на счёт, может быть доходом, подлежащим декларированию, даже если налог с него удержали в стране, где находится компания-эмитент.
У меня несколько торговых счетов
Активность через нескольких брокеров не всегда рассматривается по отдельности. Нужно собрать данные со всех счетов и увидеть полную годовую картину.
Не отчитывался в прошлые годы
Не стоит продолжать игнорировать активность или ждать письма из Налоговой. Проверим, что было в каждом году, и подберём порядок урегулирования пропущенных отчётов.
Получите консультацию от наших экспертов!
Введите данные и мы обязательно свяжемся с вами в кратчайшие сроки!
Чем мы можем вам помочь
Подготовка годового отчёта для трейдера у иностранного брокера — это не просто копирование итоговой цифры прибыли из платформы. Нужно разобраться в типах операций, свести данные, проверить убытки и удержанный налог и соединить активность с прочими доходами клиента.
Проверка отчётов брокера
Пройдём по отчётам об активности, детализации сделок, дивидендам, процентам, пополнениям и снятиям, а также убедимся, что нет пропущенных документов.
Расчёт прибыли и убытков
Рассчитаем результаты по ценным бумагам и релевантным финансовым инструментам на основе данных, выгруженных из торгового счёта.
Работа со взаимозачётом убытков
Определим, какие убытки реализованы за год, есть ли перенесённые из прошлых лет, и как правильно зачесть их против прибыли по правилам закона.
Проверка дивидендов и иностранного налога
Соберём доходы, полученные за рубежом, и подтверждения удержанного налога, чтобы оценить порядок декларирования и возможность зачёта.
Подготовка годового отчёта и приложений
Подготовим годовую декларацию для Налогового управления и релевантные приложения по операциям на рынке капитала, объединив данные с прочими доходами клиента.
Пропущенные отчёты и обращения
Если декларирование делается с опозданием или после получения письма, мы разберём статус дела, соберём информацию и сопроводим взаимодействие с Налоговым управлением.
Об аудиторской фирме EA&CO
Аудиторская фирма EA&CO под руководством бухгалтера-аудитора Эдгара Агаева оказывает профессиональное сопровождение трейдерам, инвесторам, частным предпринимателям, компаниям и общественным организациям во взаимодействии с налоговыми органами. Мы имеем опыт сопровождения владельцев торговых счетов и работаем в том числе с активностью через иностранных брокеров и платформы, которые не удерживают израильский налог у источника. У нас выстроен методичный подход: проверка отчётов, расчёт прибыли и убытков, подготовка требуемого декларирования. Мы не даём обещаний, которые от нас не зависят. Углублённо разберём вашу активность, объясним ситуацию и построим индивидуальный план действий, подходящий именно вашему счёту.
Частые вопросы о годовом отчёте для трейдеров у иностранного брокера
Собрали ответы на вопросы, которые чаще всего задают по поводу декларирования торговой активности у иностранных брокеров.
01
Обязан ли каждый, кто торгует через иностранного брокера, подавать годовой отчёт?
Не в каждом случае само открытие счёта автоматически создаёт обязанность отчёта. Нужно проверить, были ли продажи, поступали ли дивиденды или проценты, образовалась ли прибыль или убытки, и каковы прочие доходы и обстоятельства владельца счёта. При наличии обязанности отчёта в декларацию нужно включить релевантные доходы и активность и приложить соответствующие приложения по прибыли от ценных бумаг.
02
Нужно ли отчитываться, если по итогам года я в убытке?
Даже когда нет прибыли для уплаты налога, может быть полезно задекларировать реализованный убыток. Правильное декларирование позволяет сохранить убыток для будущего взаимозачёта с подходящей прибылью. Важно различать снижение стоимости актива, который ещё удерживается на счёте, и убыток, реально реализованный через продажу или закрытие сделки.
03
Нужно ли отчитываться о дивидендах, поступивших на счёт?
Дивиденды из-за границы — доход, который может подлежать декларированию в Израиле. Это верно и в том случае, если дивиденд остался на брокерском счёте и не переведён в банк. Налоговая позволяет декларировать иностранные доходы, включая дивиденды, проценты и прибыль от ценных бумаг.
04
Что делать, если налог уже удержали в США или другой стране?
Удержание налога за рубежом само по себе не освобождает от обязанности декларирования в Израиле. Нужно проверить ставку удержанного налога, тип дохода и применимую налоговую конвенцию, если она есть. В подходящих случаях можно рассмотреть зачёт (foreign tax credit) в Израиле за уплаченный иностранный налог — чтобы избежать или уменьшить двойное налогообложение. Зачёт зависит от условий, ограничений и наличия подтверждающих документов.
05
Можно ли зачесть убыток от торговли за рубежом против прибыли в Израиле?
Короткий ответ — да. Ордонанс о подоходном налоге в Израиле разрешает зачёт капитальных убытков от торговли иностранными ценными бумагами против капитальной прибыли по ценным бумагам внутри страны и наоборот. Важно соблюдать правильный порядок взаимозачёта.
06
Можно ли зачесть убыток у одного брокера против прибыли у другого?
В подходящих случаях можно рассмотреть взаимозачёт реализованного убытка с одного счёта против капитальной прибыли на другом. Для этого нужно собрать отчёты об активности от всех брокеров, а не ограничиваться отчётом одного счёта. Взаимозачёт зависит от типа убытка и прибыли, от налогового года и от того, был ли убыток задекларирован и сохранён по правилам.
07
Что делать, если я не отчитывался о счёте в прошлые годы?
На первом этапе проверяем, какие операции были в каждом году, образовались ли прибыль или убытки и какие доходы поступали. После этого можно рассмотреть порядок урегулирования пропущенных отчётов и взаимодействие с Налоговым управлением. Чем раньше обратиться, тем проще собрать документы и просчитать варианты — до того, как ситуация перейдёт в долг, требование или иной процесс.
08
Какие документы нужно предоставить для подготовки отчёта?
Обычно нужны полный годовой отчёт по торговому счёту, детализация сделок, отчёты по дивидендам и процентам, подтверждения удержанного за рубежом налога и информация о других счетах. Для подготовки полного годового отчёта также могут понадобиться формы 106, подтверждения других доходов, пенсионные отчисления, пожертвования и другие документы — в зависимости от обстоятельств клиента.